O desconto de duplicatas é uma modalidade de crédito em que empresas têm a possibilidade de adiantar o montante correspondente às duplicatas resultantes de vendas de produtos ou prestação de serviços. Essa estratégia financeira contribui para uma antecipação dos fundos de caixa.
No universo empresarial, a gestão financeira eficiente é um fator decisivo para o crescimento exponencial de um negócio. Em busca de alternativas para otimizar o fluxo de caixa e garantir recursos imediatos, muitas empresas adotam o desconto de duplicatas.
Neste artigo, vamos explorar como essa modalidade de crédito funciona analisando suas implicações financeiras, além de vantagens e desvantagens.
Separe seu bloco de notas e continue a leitura. Vamos lá?
O que é o desconto de duplicatas?
O desconto de duplicatas, também conhecido como antecipação de recebíveis, é uma operação financeira na qual uma empresa cede suas duplicatas pendentes a uma instituição financeira, factoring ou techfin, para receber os valores adiantados de forma imediata.
As duplicatas, por sua vez, são títulos de crédito que representam uma ordem de pagamento dentro de uma prazo pré-estabelecido. Basicamente, é uma linha de crédito para empresas do setor privado que atuam como fornecedoras, abrangendo segmentos comerciais, industriais e de serviços.
Vale destacar que existem dois principais tipos de duplicatas no mercado:
- Duplicata de venda mercantil (DM): documento que representa a obrigação de pagamento por parte do comprador ao vendedor por mercadorias ou serviços prestados. Geralmente, contém informações como o valor da transação, a data de vencimento e os detalhes do comprador e do vendedor.
- Duplicata de serviços (DS): documento que representa serviços prestados em vez de mercadorias vendidas. É comum em setores nos quais a venda de serviços é predominante, como empresas de consultoria, agências de marketing, entre outros.
Como funciona o desconto de duplicatas?
O desconto de duplicatas envolve a conversão antecipada de créditos decorrentes de vendas a prazo em dinheiro imediato, por meio da negociação com instituições financeiras ou empresas especializadas.
A seguir, separamos um passo a passo de como funciona todo o processo de desconto de duplicatas do início ao fim. Confira:
Identificação das duplicatas
O processo inicia com a empresa identificando as duplicatas que deseja antecipar. Isso implica em examinar a data de vencimento, o valor e a autenticidade dos documentos em questão.
Negociação com a instituição financeira
A segunda etapa, fundamental no processo, envolve negociações diretas com a instituição financeira. Essas instituições desempenham um papel crucial no sistema econômico, atuando como intermediárias entre quem tem recursos e quem precisa deles.
Elas são organizadas e regulamentadas pelo Banco Central para conceder crédito, captar depósitos e realizar investimentos, entre outras atividades. Existem vários tipos de instituições financeiras, que incluem:
- Bancos comerciais;
- Financeiras;
- Techfins;
- Cooperativas de crédito;
- Securitizadoras.
Transferência das duplicatas
Com os termos acordados, as duplicatas são transferidas à instituição financeira. A partir daí, ela assume a posição de credora dos valores indicados pelas duplicatas.
Recebimento antecipado
Após a transferência, a empresa que está antecipando recebe uma porcentagem do valor total das duplicatas adiantadas. Essa porcentagem corresponde ao valor líquido após a aplicação da taxa de desconto.
O pagamento é feito por meio de uma conta bancária jurídica, a qual o CNPJ do negócio está cadastrado.
Cobrança dos clientes
Na data de vencimento original das duplicatas, a instituição financeira se encarrega de cobrar integralmente os valores dos clientes.
📖 Leia também: Descubra como fazer antecipação de duplicatas
Quais os encargos de um desconto de duplicatas?
No cenário financeiro empresarial, compreender os encargos associados ao desconto de duplicatas é fundamental para tomar decisões informadas e estratégicas. Mas, vale destacar que não são todas as empresas que cobram diversas taxas para realizar o serviço de antecipação.
No Adiante Recebíveis, por exemplo, você paga uma única taxa para realizar a operação, isso é chamado de “taxa limpa”. Não existem tarifas escondidas, que geralmente ficam em letras miúdas no borderô. Confira quais são elas:
Taxa de desconto
Essa tarifa é o desconto que a instituição financeira cobra pela operação do processo de antecipação de recebíveis.
É como se fosse uma compensação pelo risco assumido, afinal ela está trazendo para o presente um dinheiro — que, na verdade, você só receberia no futuro — sem a garantia da quitação.
Ela varia de acordo com diversos fatores como a saúde financeira da empresa, a duração até o vencimento das duplicatas e as condições econômicas vigentes.
Tarifa administrativa
A taxa administrativa refere-se à taxa cobrada pelos bancos e factorings pelo serviço de antecipação. Nela, estão embutidos custos administrativos e operacionais envolvidos no processo de gerenciamento, cobrança e monitoramento das duplicatas.
IOF
No contexto do desconto de duplicatas, o IOF (Imposto sobre Operações Financeiras) é aplicado sobre o valor financeiro da operação de antecipação de recebíveis. Isso representa uma parte do custo total da transação.
TAC
A taxa de abertura de crédito, também conhecida como TAC, é uma taxa que muitos bancos e empresas que cedem crédito costumam cobrar na hora da operação. Ela é proibida por lei desde 2008, mas as empresas costumam utilizar outro nome para escapar da fiscalização.
TC
A tarifa de cadastro é um valor cobrado pelas instituições financeiras caso a pessoa queira fazer um empréstimo em um banco em que não tenha conta. Porém, caso ela feche um desconto de duplicata em uma empresa ou banco em que já tenha conta, a cobrança da taxa é ilegal.
Vantagens do desconto de duplicatas
Essa prática oferece diversas vantagens que podem impulsionar o fluxo de caixa e viabilizar um crescimento saudável. Veja abaixo:
Melhoria do fluxo de caixa
O desconto de duplicatas representa um meio eficaz para aprimorar o fluxo de caixa da empresa, fornecendo liquidez no curto prazo e possibilitando o cumprimento de obrigações financeiras.
Investimento e crescimento
Os recursos obtidos por meio da antecipação de duplicatas podem ser direcionados para investimentos estratégicos, como expansão de operações e desenvolvimento de produtos.
Poder de negociação
O poder de negociação é uma das vantagens-chave do desconto de duplicatas para as empresas. Ao utilizar essa estratégia, as empresas podem melhorar sua posição de negociação com fornecedores, instituições financeiras e outros parceiros comerciais.
Quando uma empresa possui liquidez imediata proveniente do desconto de suas duplicatas, ela ganha flexibilidade para aproveitar oportunidades de negociação.
Isso ocorre porque a capacidade de liquidar compromissos rapidamente pode permitir condições mais favoráveis ao negociar preços, prazos de pagamento e outros termos com fornecedores.
Além disso, ao mostrar que possui fluxo de caixa estável, a empresa demonstra solidez financeira, o que pode abrir portas para acordos mais vantajosos.
Redução do risco de inadimplência
Transferindo o risco de inadimplência dos clientes para a instituição financeira, você fica protegido de possíveis atrasos ou não pagamento por parte dos clientes. Além disso, a empresa parceira de antecipação, possui mais experiência para cobrar os devedores.
💡 Saiba mais: Dicas para reduzir a inadimplência dos seus clientes
Desvantagens do desconto de duplicatas
Além dos pontos positivos do desconto de duplicatas, é importante também entender o que considerar antes de contratar esse serviço.
Ao analisar cuidadosamente esses aspectos, as empresas podem tomar decisões melhores sobre quando usar essa estratégia para gerir suas finanças. Confira:
Custo financeiro
A taxa de desconto e quaisquer encargos adicionais acrescem ao custo total da operação, podendo impactar a rentabilidade da empresa. Tendo isso em vista, procure por empresas que ofereçam as melhores taxas (e que sejam limpas), além de menos burocracias e mais praticidade.
Além, é claro, de poder contar com uma disponibilidade 24/7. Afinal, imagina se você está em uma situação de emergência, mas o banco só opera em dias úteis?
Dependência financeira
O desconto de duplicatas é uma ótima alternativa para conseguir dinheiro imediato para acelerar o crescimento do seu negócio. Seja para capital de giro, fluxo de caixa, compra de matéria-prima ou até mesmo para investir no treinamento dos seus colaboradores.
Porém, utilizar essa estratégia como uma “válvula de escape” recorrente pode indicar que a sua empresa não tem um plano de negócios robusto e não é financeiramente saudável.
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Como calcular o desconto de duplicatas?
Para determinar se o desconto de duplicatas é a abordagem adequada para otimizar a gestão financeira do seu empreendimento, é viável efetuar um cálculo para estimar o valor final da transação.
A fórmula básica para calcular a taxa de desconto de duplicatas é:
| Taxa do desconto de duplicatas = valor antecipado × taxa de desconto |
Vamos supor que sua empresa deseja descontar uma duplicata no montante de R$15.000, com um prazo de vencimento de 30 dias com uma taxa de desconto de 2% ao mês.
| Taxa de desconto de duplicatas = R$15.000 x 0,02 |
| Taxa de desconto de duplicatas = R$300 |
Vale destacar que, caso você antecipe uma nota fiscal que tenha um prazo de vencimento menor que 30 dias, a sua taxa de desconto de duplicatas também reduz proporcionalmente.
Neste cálculo, estamos considerando apenas a taxa de desconto, sem os adicionais das demais tarifas cobradas por algumas instituições financeiras. Se a empresa parceira utilizar a taxa limpa, você receberá R$14.700 e terá pago R$300 pelo serviço de antecipação.
Caso contrário, lembre-se de adicionar ao cálculo os valores extras. Normalmente, os bancos e factorings não costumam evidenciar essa cobrança na hora da simulação.
Ou seja, você acha que vai pagar uma taxa e quando opera, de fato, descobre que o valor do desconto aumentou por conta das tarifas adicionais. Por isso, fique de olho e confira sempre o seu borderô.
Descontar duplicatas é arriscado?
A avaliação dos riscos associados ao desconto de duplicatas requer atenção a alguns fatores:
- Saúde financeira da empresa: empresas com condições financeiras precárias podem encontrar dificuldades em arcar com os custos do desconto e comprometer ainda mais sua situação;
- Taxas e juros: as taxas de desconto e juros adicionais podem elevar o custo efetivo da operação, demandando uma análise minuciosa antes de prosseguir;
- Impacto no relacionamento com clientes: a transferência da cobrança aos clientes para a instituição financeira pode afetar a relação da empresa com eles, portanto, é necessário que a comunicação seja transparente.
Quando descontar duplicatas?
Embora o desconto de duplicatas possa ser uma ferramenta útil em diferentes cenários, é essencial compreender os contextos nos quais essa prática financeira é mais vantajosa.
Necessidade urgente de capital
Quando a empresa tem necessidade de capital de giro para cobrir despesas operacionais urgentes, pagar fornecedores ou lidar com sazonalidades, o desconto de duplicatas pode se mostrar uma alternativa viável para atender a essas demandas.
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Gerenciamento de estoque e matéria-prima
Estoques são essenciais para muitas empresas, seja para garantir a continuidade da produção ou para manter níveis adequados de produtos acabados para atendimento imediato aos clientes.
No entanto, manter um estoque implica custos e requer investimentos. As matérias-primas, por outro lado, são os insumos fundamentais para a produção de bens. Sua aquisição muitas vezes demanda uma saída considerável de caixa.
Nesse contexto, a antecipação de duplicatas se torna uma estratégia importante.
Compra de novos equipamentos
A atualização ou aquisição de maquinário moderno requer um investimento considerável. Ter acesso rápido ao capital é essencial para garantir que ele seja feito no momento certo.
Quando uma máquina se torna obsoleta ou quebra, a produção pode ser prejudicada, o que, por sua vez, pode afetar a receita da empresa. Portanto, a possibilidade de antecipar duplicatas proporciona à empresa a liquidez necessária para fazer a aquisição ou substituição de equipamentos sem atraso.
Investimentos estratégicos
O desconto de duplicatas é uma ferramenta poderosa para as empresas que buscam captar recursos rapidamente.
Esses recursos podem ser direcionados para impulsionar investimentos estratégicos, os quais são fundamentais para promover crescimento, diferenciação no mercado, e para se manter atualizado frente às constantes mudanças e evoluções do mundo dos negócios.
Dentro desses investimentos estratégicos, é essencial destacar a importância de investir em tecnologia. A tecnologia, hoje em dia, permite automatizar processos, melhorar a eficiência, alcançar novos mercados e oferecer soluções inovadoras aos clientes.
Além disso, investir em processos é igualmente essencial. Uma operação bem estruturada e processos otimizados garantem que a empresa opere de forma mais enxuta, reduzindo custos, minimizando erros e aumentando a satisfação do cliente.
Assim, com a liquidez obtida por meio do desconto de duplicatas, as empresas têm a oportunidade de fazer investimentos direcionados que podem transformar sua atuação no mercado.
Como funciona o desconto de duplicatas em techfins?
As techfins, empresas de tecnologia que oferecem serviços financeiros, trouxeram inovação ao tradicional serviço de desconto de duplicatas. Funcionando em um ambiente online, elas permitem que as empresas se registrem e enviem suas duplicatas para desconto com poucos cliques.
Uma das maiores vantagens dessa abordagem tecnológica é a análise automatizada. Utilizando algoritmos avançados e big data, as techfins conseguem avaliar rapidamente o risco associado a cada duplicata, determinando assim uma taxa de desconto apropriada.
Isso se traduz em velocidade: uma vez que a duplicata é aprovada, o montante descontado é prontamente transferido para a conta da empresa solicitante, muitas vezes em um tempo bem inferior ao oferecido pelas instituições financeiras convencionais.
A agilidade é um dos principais diferenciais das techfins. A combinação de tecnologia com serviços financeiros possibilita um processo de desconto de duplicatas mais rápido e eficiente, oferecendo conveniência às empresas.
Elas também oferecem mais flexibilidade em termos de condições e taxas, já que sua estrutura digital e enxuta reduz custos operacionais, beneficiando, assim, o cliente final.
Em comparação com opções mais tradicionais, as techfins se destacam por sua capacidade de adaptar-se rapidamente às necessidades do mercado e por proporcionar uma experiência do usuário mais integrada e menos burocrática.
Como descontar duplicatas no Adiante Recebíveis?
No Adiante Recebíveis você antecipa o dinheiro que você só receberia depois de forma simples e fácil.
O passo a passo é o seguinte:
- Faça um cadastro rápido;
- Mande suas notas fiscais para gente;
- Espere só 15 segundos para sabermos se está tudo em ordem;
- Se der certo, o dinheiro cai na hora.
E o melhor: na sua primeira vez com a gente, você não paga nada se fizer tudo em até 48 horas após se cadastrar. E pode usar o “Adiante” a qualquer hora, em qualquer dia, tendo disponibilidade
Tudo pronto para começar a descontar duplicatas?
Agora você já sabe que essa estratégia financeira oferece vantagem de acesso rápido a fundos, que tal começar a antecipar duplicatas no Adiante Recebíveis sem burocracias e ter seu dinheiro em um clique?
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